Пояснительная записка к бюджету Уленкульского сельского поселения на 2023 год
I. Основные подходы к формированию местного бюджета на 2023 год
Проект бюджета Уленкульского сельского поселения на 2023 год разрабатывался в соответствии с Распоряжением Администрации Уленкульского сельского поселения от 20.07.2022 г. № 9А «О порядке и методике планирования бюджетных ассигнований бюджета Уленкульского сельского поселения на 2023 год».
Формирование бюджета Уленкульского сельского поселения (далее – местный бюджет) на 2023 год осуществлялось в условиях развития собственной налоговой базы и мобилизации внутренних налоговых резервов, повышения эффективности управления муниципальной собственностью.
Бюджетная политика в области расходов на 2023 год направлена на сохранение социальной направленности бюджета, повышение результативности бюджетных расходов, обеспечение динамичного и устойчивого развития экономики, обеспечение социальной стабильности, повышение роли перспективного финансового плана.
Для реализации целей и задач бюджетной политики, стоящих перед органами местного самоуправления, бюджетные ресурсы будут сконцентрированы таким образом, чтобы действующие расходные обязательства Уленкульского сельского поселения в 2023 году выполнялись в полном объеме и способствовали повышению жизненного уровня населения.
II. Доходы бюджета Уленкульского сельского поселения на 2023 год
Формирование доходной базы бюджета Уленкульского сельского поселения осуществлялось на основе прогноза социально-экономического развития на 2023 год, основных направлений бюджетной и налоговой политики и оценки поступлений доходов в местный бюджет за 2022 год. По прогнозам 2022 года ожидается исполнение доходной части 99,4 %.
Общий объем доходов местного бюджета на 2023 год запланирован в сумме 3 772 721,22 рублей. Налоговые и неналоговые доходы бюджета поселения запланированы на 2023 год в сумме 712 541,52 рублей. Основными статьями пополнения собственных доходов являются акцизы, земельный налог. Безвозмездные поступления составят 3 060 179,70 рублей.
Налог на доходы физических лиц
Налог на доходы физических лиц на 2023 год запланирован в сумме 48360,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов НДФЛ занимает 6,8 %.
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации
Акцизы по подакцизным товарам на 2023 год планируются в сумме 491 050,00 рублей, и составляют 68,9 %.
Налоги на имущество
Налог на имущество физических лиц на 2023 год запланирован в сумме 10 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов этот налог занимает 1,4 %.
Земельный налог на 2023 год запланирован в сумме 114 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов он занимает 16,0 %.
Государственная пошлина
Государственная пошлина на 2023 год планируется в сумме 16 000,00 рублей. В структуре налоговых и неналоговых доходов госпошлина составляет 2,2 %.
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности на 2023 год планируется в размере 33131,52 рублей. Что в структуре налоговых и неналоговых доходов составляет 4,6 %.
Безвозмездные поступления
Безвозмездные поступления в местный бюджет на 2023 год запланированы в сумме 3 060 179,70 рублей. Из них:
- дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности из бюджета субъекта Российской Федерации – 2 845 466,98 рублей;
- субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 87 436,00 рублей;
- иные межбюджетные трансферты – 127 276,72 рублей.
III. Расходы местного бюджета на 2023 год
Объём расходов местного бюджета на 2023 год планируются в сумме 3 772 721,22 рублей. Планирование расходной части бюджета поселения осуществлялось в соответствии с Методикой планирования бюджетных ассигнований местного бюджета на 2023 год. Объем бюджетных ассигнований не может превышать прогнозируемого объема доходов местного бюджета.
Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»
По данному разделу запланированы расходы в размере 2 572 177,66 рублей, в том числе:
По разделу/подразделу 01 02 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» – 716 000,00 рублей;
По разделу/подразделу 01 04 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» запланированы расходы в сумме 1 820 199,94 рублей. Денежное содержание работников муниципальной службы рассчитано в соответствии с положением о денежном содержании муниципальных служащих и положением об оплате труда работников, не относящихся к работникам муниципальной службы.
По разделу/подразделу 01 11 «Резервные фонды» запланированы расходы резервных средств в сумме 10 000,00 рублей.
По разделу/подразделу 01 13 «Другие общегосударственные вопросы» запланированы расходы резервных средств в сумме 25 977,72 рублей:
- Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов из бюджетов поселений на принятие в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации решения о сносе самовольной постройки, решения о сносе самовольной постройки или ее приведении в соответствие с предельными параметрами разрешенного строительства, реконструкции объектов капитального строительства, установленными правилами землепользования и застройки, документацией по планировке территории, или обязательными требованиями к параметрам объектов капитального строительства, установленными федеральными законами .
Раздел 0200 «Национальная оборона»
По разделу/подразделу 02 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» запланированы расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 87 436,00 рублей. Это на заработную плату работника военно-учетного стола.
Раздел 03 10 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожарная безопасность»
По разделу/подразделу 03 10 «Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожарная безопасность» запланированы расходы для обеспечения пожарной безопасности в сумме 95 000,00 рублей на обеспечение пожарной безопасности.
Раздел 0400 «Национальная экономика»
По разделу/подразделу 04 01 «Общеэкономические вопросы» запланированы расходы на организацию занятости населения в размере 5 000,00 рублей.
По разделу/подразделу 04 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» запланированы расходы в сумме 491 050,00 рублей, из них:
- Грейдирование дорог - 100 000,00 рублей
- Очистка дорог от снега - 271 050,00 рублей.
- Обеспечение приобретения установки и обслуживания приборов освещения на улично-дорожной сети Уленкульского сельского поселения – 120 000,00 рублей.
Раздел 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»
По разделу/подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» запланированы расходы в сумме 127 276,72 рублей.
- ремонт водопроводных систем -127 276,72 рублей;
По разделу/подразделу 05 03 «Благоустройство» запланированы расходы в сумме 33 000,00 рублей в том числе:
- текущее содержание и обслуживание наружных сетей уличного освещения территории поселения – 19 000,00 рублей;
- Содержание и уход за кладбищами -4 000,00 рублей;
- Уборка территории поселения от сорной растительности и карантинных растений – 10 000,00 рублей.
Раздел 0700 «Образование»
По разделу/подразделу 07 07 «Молодежная политика» запланированы расходы в сумме 142 149,24 рублей, в том числе:
- межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджетов поселений на организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью в поселении.
Раздел 0800 «Культура, кинематография»
По разделу/подразделу 08 01 «Культура» запланированы расходы в сумме 65 544,31 рублей:
- межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджетов поселений на создание условий для организации досуга и обеспечения жителей поселений услугами организаций культуры – 65544,31 рублей;
Раздел 1000 «Социальная политика»
По разделу/подразделу 10 01 «Пенсионное обеспечение» запланированы расходы в сумме 145 000,00 рублей для выплаты доплаты к пенсиям муниципальных служащих.
Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»
По разделу/подразделу 11 01 «Физическая культура» запланированы расходы в сумме 9 087,29 рублей:
- межбюджетные трансферты бюджету муниципального района из бюджетов поселений на обеспечение условий для развития на территории поселения физической культуры, школьного спорта и массового спорта, организация проведения официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий поселения
Врио главы сельского поселения В.Р.Иноятова
